Deal Structure & Due Diligence Services
Andersen presta assistenza ai clienti nelle operazioni di finanza straordinaria mediante attività di due diligence, business structuring, tax planning, deal assistance e review fiscale dei modelli finanziari.
Il nostro team supporta clienti italiani e internazionali, fondi di private equity, family office, banche e investitori istituzionali interessati a operazioni di acquisizione, vendita e dismissione, riorganizzazione, finanziamento e rifinanziamento di aziende, società, gruppi italiani e multinazionali. Possiamo apportare un importante contributo in tutte le fasi del deal, dagli accordi prenegoziali alla due diligence e alla pianificazione e strutturazione dell’operazione, oltre che nel corso della negoziazione fino al signing, closing e post-closing.
Siamo consapevoli del valore di ciascun deal e delle complessità che possono accompagnare il buon esito di un’operazione. Per tale motivo crediamo sia fondamentale garantire al cliente l’interazione con un unico consulente che sappia fornire competenze specializzate, un approccio multidisciplinare, e tempestività e qualità nella delivery.
Perché scegliere Andersen per i servizi di Deal Structure e di Due Diligence
Grazie alla nostra consolidata esperienza nelle operazioni straordinarie e alle competenze multidisciplinari dei nostri professionisti, garantiamo al cliente un supporto integrato e completo.
Inoltre, nei processi che coinvolgono gruppi operanti in diverse giurisdizioni, sia UE sia extra-UE, siamo in grado di offrire un intervento anche a livello internazionale, attraverso il network di Andersen Global.
Infine, operiamo abitualmente con tutte le principali industries, tra cui energy & utilities, oil & gas, real estate, gaming, banking & finance, media, infrastructure, e transportation.
Due Diligence
Eseguiamo l’attività di due diligence fiscale, finanziaria, legale, e payroll nell’ambito di: acquisto di partecipazioni, aziende e singoli asset; vendita e dismissione di partecipazioni, aziende e singoli asset; quotazioni in Borsa; finanziamento e rifinanziamento; riorganizzazioni e razionalizzazioni di gruppo.
La nostra attività di due diligence è finalizzata al sostegno dei clienti per operazioni buy-side, vendor-side e per banche. A tal fine, predisponiamo i DD report relativi, anche finalizzati al finanziamento o rifinanziamento di portafogli e assistenza sulle garanzie; prepariamo i Tax Fact Book; forniamo assistenza VDR; organizziamo Q&A ed expert sessions.
Business Structuring e Tax Planning
Assistiamo i nostri clienti negli aspetti procedurali, contabili e fiscali di operazioni straordinarie quali fusioni, scissioni e conferimenti, nonché nella strutturazione fiscale dell’operazione domestica e cross-border. Eseguiamo, inoltre, l’analisi delle implicazioni fiscali della struttura di acquisto prescelta, con focus su funding (debt vs. equity), cash repatriation (interest, dividends ecc.), ongoing taxation, exit.
Deal assistance
Nelle operazioni complesse, è importante poter contare su un consulente affidabile per l’analisi e la revisione delle clausole fiscali e finanziarie presenti nei contratti preliminari di acquisto/vendita. Il nostro team, inoltre, si occupa dell’analisi e della revisione, dal punto di vista delle imposte dirette e indirette, della documentazione relativa a finanziamenti/rifinanziamenti e security package, nonché della verifica che le implicazioni fiscali della due diligence siano state correttamente riflesse nel set contrattuale (es. SPA, APA ecc.).
Infine, forniamo assistenza a compagnie di assicurazione circa le passività e i rischi fiscali esposti in sede di due diligence ai fini delle garanzie.
Tax Review dei modelli finanziari
Nella predisposizione dei modelli finanziari è fondamentale il supporto di un professionista che, grazie alle sue specifiche competenze, sappia analizzare e verificare le implicazioni fiscali nei modelli. Il nostro team garantisce la massima assistenza a riguardo, oltre a verificare la corretta modellizzazione delle regole fiscali e delle eventuali assunzioni e semplificazioni fiscali presenti nel modello.
Servizi correlati
Il nostro obiettivo è sempre quello di garantire il miglior risultato possibile al cliente in funzione delle sue esigenze.
Per questo, nella prestazione dei servizi, i nostri professionisti possono, collaborare efficacemente anche con gli altri team di Andersen, di intesa con il cliente: Business Valuation & Modeling; Real Estate Valuation & Advisory; M&A Advisory; M&A Legal Services; Debt Advisory; Corporate Legal; Diritto del lavoro; Compliance; Privacy.
Responsabili: Sebastiano Dell’Arte, partner; Letizia Carrara, partner
Il nostro team di professionisti è a disposizione per fornire ulteriori dettagli sul supporto offerto e per condividere materiale informativo.